索引号 736164/2019-00001 成文日期 2019-01-22
公开方式 主动公开 发布机构 市审计局

2019年第1号:常德市农业综合开发办公室财务收支审计结果公告

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(2019年1月22日公告)

根据《中华人民共和国审计法》的规定,7276.com对常德市农业综合开发办公室(以下简称市农开办)2015年7月至2017年12月财务收支进行了审计。市农开办对其提供的会计资料的真实性和完整性负责,并作出了书面承诺。7276.com的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

(一)机构设置情况。

市农开办为副处级事业单位,主管全市农业综合开发工作。内设综合科、土地项目科、产业化项目科、项目评审科、资金科五个科室。2017年末有在职职工15人,另有退休人员3人。

(二)资产负债及财务收支情况。

2017年末资产总计48.29万元,负债和净资产总计48.29万元。2016-2017年度财政补助收入总计767.90万元,支出总计691.34万元,收支结余76.56万元。

二、审计评价意见

审计结果表明,单位建立了比较完善的财务管理制度,根据财务预决算公开的规定,全面、及时公开了预算信息,但2017年度决算信息至审计时止尚未公开;严格审核报账资料,遵守报账流程;使用信息管理系统对固定资产进行管理,购入及处置均按相关程序办理。

但审计也发现,单位财务管理不够规范,有待今后进一步加强。

三、审计发现的主要问题及处理

(一)项目支出管理欠规范。

2016年、2017年,部门预算分别安排项目支出30万元、50万元,单位未严格按照年初预算安排的项目支出具体内容核算支出。

(二)公务接待费管理欠规范。

经抽查,单位存在超标准接待和无公务接待函列支公务接待费现象。2018年6月,单位经过自查清理超标公务接待费4697元上缴市财政非税收入汇缴结算户。

(三)附件资料不全列支其他交通费用。

2017年在商品和服务支出中列支租车费61190元,存在附件资料不全和附件资料不规范现象。

四、审计处理处罚及审计整改情况

上述问题,市审计局已依法出具审计报告,并责成市农开办进行整改,市农开办高度重视此次审计,边审计边整改,截止公告时止,审计发现问题已基本得到整改。

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